Графики начисления и уплаты процентов в конфигурации 1С: Управление Холдингом

Содержание:
  1. Возможности конфигурации 1С: Управление холдингом
  2. Настройки в договорах для ведения графиков начисления и уплаты процентов по займу
 

1. Возможности конфигурации 1С: Управление холдингом

1C: Управление холдингом предлагает удобные и гибкие инструменты планирования и управления различными финансовыми инструментами. В нашей статье мы разберем планирование и отражение фактических данных по начислениям процентов за пользование кредитами и займами (полученными и выданными).

2. Настройки в договорах для ведения графиков начисления и уплаты процентов по займу

Первое и основное, что необходимо сделать в системе для ведения графиков начисления и уплаты процентов – это настройки договора. Рассмотрим настройки для двух видов договоров:
  • Кредит полученный;
  • Заем выданный.
Для отражения в системе полученного кредита или выданного займа, необходимо завести договор с соответствующим видом «Кредит» или «Заем выданный».
  • Создавать договоры возможно различными способами, в том числе напрямую из справочника «Договоры» (раздел «Управление обязательствами»), из карточки контрагента в 1С либо загрузкой из внешних систем (например, 1С: «Документооборот»).
Выберите вид договора
Заем выданный
  • В карточке договора в 1С на закладке «Основное» заполнить обязательные поля: номер, дата, наименование договора, организация и контрагент (кредитор или займополучатель в зависимости от вида договора).
Основное
Для заполнения графика расчетов в договоре нужно перейти к закладке «Условия», где заполнить поля, отвечающие за заполнение графика договора. А именно:
Условия
  • Установить переключатель на соответствующий порядок получения/выдачи заемных средств (единовременно или траншами).
  • В поле «Сумма» указать сумму кредита/займа (для кредитной линии будут доступны поля «Вид лимита» (возобновляемый или невозобновляемый), а также размер лимита).
  • Указать период действия договора кредита/займа.
  • В блоке «Процентная ставка» требуется заполнить данные для последующего автоматического расчета процентов и отражения их в графике расчетов. Следует учесть особенности заполнения данного блока.
  • В случае, если ставка по кредиту изменяется в течении срока – это следует указать в типе процентной ставки. Указать плавающую часть (например, ключевая ставка ЦБ РФ), маржу, порядок определения ставки (фиксируется или нет). Также есть возможность указать график изменения ставки явно по срокам действия.
Процентные ставки
  • В случае получения кредита / выдачи займа в виде траншей (по кредитной линии) и, если для каждого транша устанавливается отдельная процентная ставка, то рекомендуется для каждого транша заводить отдельную карточку договора (как спецификации к рамочному договору поставки). В этом случае будет возможность отдельного указания срока транша, процентов, ведения графиков и планирования погашения для каждого транша в отдельности.
  • С учетом требований законодательства по равномерному признанию доходов и расходов рекомендуется устанавливать переключатель «Уплачивать проценты» в положение «Периодически» для ежемесячного отражения начисления процентов.
  • В поле «Длительность периода» выбрать установленный период начисления процентов в соответствии с условиями договора (обычно срок устанавливается равный календарному месяцу, кроме кредитов в виде овердрафта).
  • Реквизит «Вести отсчет от» определяет первую плановую дату уплаты процентов.
  • Флаг «Граница периода» определяет дату отражения начисления процентов в графике (если флаг не установлен, датой отражения начисления процентов в графике будет первый день месяца).
  • Реквизит «Расчетная база» устанавливает какое количество дней в году и месяце используется для исчисления процентов (данные параметры обычно указываются в кредитном договоре).
В результате установки указанных настроек будет рассчитан график договора, который можно проанализировать и при необходимости изменить на закладке «График расчетов».
График расчетов
Суммы исчисленных процентов в графике могут отличаться от сумм, рассчитанных банком по кредитам (за счет отличия расчетной базы, округления, применения аннуитетных платежей и т.д.). Для приведения сумм процентов в соответствие с данными банка-кредитора, можно отредактировать суммы с помощью «Ручных корректировок».
График расчетов
Для отражения начисления процентов по счетам учета необходимо установить настройки счетов учета на закладке «Планирование и учет», перейдя по ссылке «Счета учета».
Счета учета документа
В результате произведенных настроек в системе появится возможность проводить документы «Начисление по финансовым инструментам» (Раздел «Управление обязательствами»).
Начисления по финансовым инструментам
В документе необходимо выбрать организацию и период начисления. При нажатии на кнопку «Провести» документ автоматически определит договора, в которых заполнены графики расчетов и отразит проводки и движения по регистрам 1С на основании этих графиков.
Начисления по финансовым инструментам (создание)
Движения документа по регистрам и проводки можно увидеть по кнопке с пиктограммой «Dr/Cr».
Движения документа: Начисления по финансовым инструментам
Надеемся, что наша статья была вам полезна.