Исключения ВГО в конфигурации 1С: Управление Холдингом
Содержание:
1. Этапы консолидации отчетности
2. Исключение ВГО в 1С: Управление Холдингом
Консолидация групповой отчетности холдинга, включающего множество юридических лиц, включает в себя сверку и исключение внутригрупповых операций. Холдинги могут консолидировать отчетность в таблицах excel, но, как правило, это очень трудозатратно, и результат может быть с определенной погрешностью. В данной статье детально рассмотрим этап элиминации внутригрупповых операций.
1. Этапы консолидации отчетности
Подсистема Консолидация по МСФО в 1С:Управление Холдингом предлагает инструменты автоматизированной сверки и исключения ВГО, а также для урегулирования возникающих расхождений.
Консолидация отчетности включает в себя следующие этапы:
суммирование ОСВ компаний, входящих в периметр консолидации
сверка внутригрупповых операций
элиминация ВГО
проведение консолидационных процедур
2. Исключение ВГО в 1С: Управление Холдингом
Следующим этапом после сверки и урегулирования расхождений идет элиминация ВГО – процедура исключения внутригрупповых операций, которые не позволяют рассматривать отчетность холдинга, как отчетность единой организации.
Для исключения внутригрупповых операций в 1С:Управление Холдингом в периметр консолидации в регламенте подготовки отчетности необходимо добавить элиминирующую компанию (рис. 1). Именно на уровне элиминирующей компании будет производится элиминация.
Элиминирующая компания
При этом элиминация будет проводится в функциональной валюте учета группы, а перевод проводок будет осуществляться автоматически. Процедура исключения ВГО будет проводиться автоматически при заполнении специального документа по элиминации на элиминирующей компании (рис.2).
Элиминация
При создании документа необходимо указать период, сценарий, периметр консолидации: консолидирующую и элиминирующие компании.
Заполнение проводок осуществляется автоматически: система анализирует на основании шаблона сверок и элиминации ВГО по данному периоду, сценарию и периметру консолидации. Список проводок выводится в табличную часть документа, и их можно при необходимости отредактировать вручную. Элиминирующие проводки записываются с отрицательным знаком (сторно).
При проведении документа Элиминация, проводки записываются в документ Трансформационная корректировка. При этом есть возможность задать способ корректировки:
движения по регистру бухгалтерии – используется при транзакционном учете по МСФО, что позволяет отразить проводки на регистре бухгалтерии
корректировка значений показателей – используется при трансформационном учете, и проводки отражаются в экземпляре отчета ОСВ по МСФО
Трансформационная корректировка
Объекты, на которые повлияли проводки, указаны на закладке Результирующие корректировки. В случае корректировки значений показателей на этой закладке отображается экземпляр отчета, который открывается двойным кликом (рис.4).
Результирующие корректировки: экземпляр отчета
Далее составляется протокол. Если обнаружены ошибки, он откроется автоматически. В таком случае необходимо скорректировать ошибки, чтобы в дальнейшем не было искажений в финансовых документах.
Таким образом, при корректных настройках, исключения ВГО при консолидации отчетности полностью автоматизировано, что позволяет сократить трудозатраты финансовой службы на подготовку отчетности, а также достичь высокого уровня качества отчетности.
Исключения ВГО в конфигурации 1С: Управление Холдингом
Содержание:
1. Этапы консолидации отчетности
2. Исключение ВГО в 1С: Управление Холдингом
Консолидация групповой отчетности холдинга, включающего множество юридических лиц, включает в себя сверку и исключение внутригрупповых операций. Холдинги могут консолидировать отчетность в таблицах excel, но, как правило, это очень трудозатратно, и результат может быть с определенной погрешностью. В данной статье детально рассмотрим этап элиминации внутригрупповых операций.
1. Этапы консолидации отчетности
Подсистема Консолидация по МСФО в 1С:Управление Холдингом предлагает инструменты автоматизированной сверки и исключения ВГО, а также для урегулирования возникающих расхождений.
Консолидация отчетности включает в себя следующие этапы:
2. Исключение ВГО в 1С: Управление Холдингом
Следующим этапом после сверки и урегулирования расхождений идет элиминация ВГО – процедура исключения внутригрупповых операций, которые не позволяют рассматривать отчетность холдинга, как отчетность единой организации.
Для исключения внутригрупповых операций в 1С:Управление Холдингом в периметр консолидации в регламенте подготовки отчетности необходимо добавить элиминирующую компанию (рис. 1). Именно на уровне элиминирующей компании будет производится элиминация.
Элиминирующая компания
При этом элиминация будет проводится в функциональной валюте учета группы, а перевод проводок будет осуществляться автоматически. Процедура исключения ВГО будет проводиться автоматически при заполнении специального документа по элиминации на элиминирующей компании (рис.2).
Элиминация
При создании документа необходимо указать период, сценарий, периметр консолидации: консолидирующую и элиминирующие компании.
Заполнение проводок осуществляется автоматически: система анализирует на основании шаблона сверок и элиминации ВГО по данному периоду, сценарию и периметру консолидации. Список проводок выводится в табличную часть документа, и их можно при необходимости отредактировать вручную. Элиминирующие проводки записываются с отрицательным знаком (сторно).
При проведении документа Элиминация, проводки записываются в документ Трансформационная корректировка. При этом есть возможность задать способ корректировки:
Трансформационная корректировка
Объекты, на которые повлияли проводки, указаны на закладке Результирующие корректировки. В случае корректировки значений показателей на этой закладке отображается экземпляр отчета, который открывается двойным кликом (рис.4).
Результирующие корректировки: экземпляр отчета
Далее составляется протокол. Если обнаружены ошибки, он откроется автоматически. В таком случае необходимо скорректировать ошибки, чтобы в дальнейшем не было искажений в финансовых документах.
Таким образом, при корректных настройках, исключения ВГО при консолидации отчетности полностью автоматизировано, что позволяет сократить трудозатраты финансовой службы на подготовку отчетности, а также достичь высокого уровня качества отчетности.