Настройка плана счетов в подсистеме МСФО 1С: Управление холдингом 8 для целей управленческого учета
Содержание:
План счетов МСФО 1С:Управление холдингом 8
Перенос данных РСБУ в подсистему МСФО программы 1С:Управление Холдингом 8
Поскольку компании, которые хотят автоматизировать подготовку МСФО отчетности или управленческой отчетности по МСФО, обычно имеют опыт подготовки такой отчетности в электронных таблицах Excel, то при переходе на подсистему МСФО и подготовке первой отчетности в ней может оказаться, что появляются расхождения в показателях отчетности, подготовленной в Excel. Причины могут скрываться в ошибках, допущенных как в Excel, так и при настройке подсистемы. Так где же можно ошибиться при настройке подсистемы МСФО, ошибка ли это и кто рассудит правы мы или нет, если мы дипломированные опытные специалисты и на этой основе руководствуемся собственным суждением. Попробуем разобраться?
1. План счетов МСФО 1С:Управление холдингом 8
Итак, мы решили использовать автоматизированную трансляцию ВСЕЙ финансовой информации РСБУ в МСФО, поскольку это обеспечивает точное и надежное отражение данных РСБУ в МСФО для последующей работы с ними. Открываем «Учет по МСФО» – «Настройки МСФО» – «Планы счетов МСФО» (далее – ПС МСФО). И видим, что они, а точнее он – один, там уже есть!
План счетов МСФО
Прокрутили весь этот список и поняли, что вроде все есть и в достаточном количестве. Ура! А почему тогда в названии раздела стоит ПЛАНЫ СЧЕТОВ? Потому, что их может быть несколько, например отдельный план счетов для дочерних предприятий, план счетов консолидации и так далее.
Важно избежать ошибок при настройке плана счетов по МСФО в “1С: Управление холдингом”. Наиболее распространенные ошибки, которые могут возникнуть при настройке плана счетов по МСФО в “1С: Управление холдингом”, связаны с тем, что статьи затрат по РСБУ и МСФО напрямую не совпадают, что требует создания группировок категорий, объединяющих все связанные счета и/или статьи по РСБУ.
Также не забывайте о переносе незаполненной аналитики. Например, если статья затрат не указана в РСБУ при списании расходов, в МСФО может возникнуть запутанная ситуация относительно того, где эта цифра должна оказаться в МСФО. И не забывайте, что перенос некоторых показателей учета РСБУ на МСФО требует корректировки.
Все эти досадные ошибки, допущенные по неосторожности или в спешке, приведут к потере транзакций или надлежащей аналитики, что чревато риском завышения или занижения показателей отчетности по МСФО.
2. Перенос данных РСБУ в подсистему МСФО программы 1С:Управление Холдингом 8
После настройки ПС мы можем перейти к фактическому переносу данных. Чтобы настроить правила переноса данных, воспользуйтесь инструментом для сопоставления счетов по РСБУ и МСФО, в частности, каталогом шаблонов трансляций:
Параллельный учет (Шаблоны трансляций)
В окошке «Направление трансляции» выберите «Регистр бухгалтерии» из предустановленного списка. Таблица «Соответствия ресурсов» заполняется автоматически при выборе ПС (источника и приемника). После сохранения элемента справочника можно установить соответствие счетов и правила трансляции. Для этого на командной панели нажмите кнопку «Сопоставление счетов» и перейти к форме «Установка соответствия счетов»:
Установка соответствия счетов
Согласно установленным регламентам, информация РСБУ переносится на ПС МСФО при помощи документа Трансляция.
Дополнительные реквизиты
В верхней части документа укажите отчетный период и выберите соответствующий шаблон трансляции. На вкладке «Основные настройки» уточните сценарий и организацию, для которой будет осуществляться трансляция. В разделе «Параметры расчета» в поле «Правило расчета» автоматически определяется и заполняется правило, созданное для данной трансляции на основании выбранного шаблона. При нажатии на кнопку «Заполнить документ» в разделе «Таблица» документа автоматически заполняются учетные записи трансляции и их значения с аналитикой.
Для проверки результатов трансляции в документе «Трансляция» с помощью кнопки «Выверка трансляции» можно перейти к отчету, который сопоставляет данные источника и приемника, а также выявляет возможные расхождения. Нажав на кнопку «Протокол трансляции», можно сформировать журнал ошибок, где представлена информация о возникших ошибках.
Настройка плана счетов в подсистеме МСФО 1С: Управление холдингом 8 для целей управленческого учета
Содержание:
Поскольку компании, которые хотят автоматизировать подготовку МСФО отчетности или управленческой отчетности по МСФО, обычно имеют опыт подготовки такой отчетности в электронных таблицах Excel, то при переходе на подсистему МСФО и подготовке первой отчетности в ней может оказаться, что появляются расхождения в показателях отчетности, подготовленной в Excel. Причины могут скрываться в ошибках, допущенных как в Excel, так и при настройке подсистемы. Так где же можно ошибиться при настройке подсистемы МСФО, ошибка ли это и кто рассудит правы мы или нет, если мы дипломированные опытные специалисты и на этой основе руководствуемся собственным суждением. Попробуем разобраться?
1. План счетов МСФО 1С:Управление холдингом 8
Итак, мы решили использовать автоматизированную трансляцию ВСЕЙ финансовой информации РСБУ в МСФО, поскольку это обеспечивает точное и надежное отражение данных РСБУ в МСФО для последующей работы с ними. Открываем «Учет по МСФО» – «Настройки МСФО» – «Планы счетов МСФО» (далее – ПС МСФО). И видим, что они, а точнее он – один, там уже есть!
План счетов МСФО
Прокрутили весь этот список и поняли, что вроде все есть и в достаточном количестве. Ура! А почему тогда в названии раздела стоит ПЛАНЫ СЧЕТОВ? Потому, что их может быть несколько, например отдельный план счетов для дочерних предприятий, план счетов консолидации и так далее.
Важно избежать ошибок при настройке плана счетов по МСФО в “1С: Управление холдингом”. Наиболее распространенные ошибки, которые могут возникнуть при настройке плана счетов по МСФО в “1С: Управление холдингом”, связаны с тем, что статьи затрат по РСБУ и МСФО напрямую не совпадают, что требует создания группировок категорий, объединяющих все связанные счета и/или статьи по РСБУ.
Также не забывайте о переносе незаполненной аналитики. Например, если статья затрат не указана в РСБУ при списании расходов, в МСФО может возникнуть запутанная ситуация относительно того, где эта цифра должна оказаться в МСФО. И не забывайте, что перенос некоторых показателей учета РСБУ на МСФО требует корректировки.
Все эти досадные ошибки, допущенные по неосторожности или в спешке, приведут к потере транзакций или надлежащей аналитики, что чревато риском завышения или занижения показателей отчетности по МСФО.
2. Перенос данных РСБУ в подсистему МСФО программы 1С:Управление Холдингом 8
После настройки ПС мы можем перейти к фактическому переносу данных. Чтобы настроить правила переноса данных, воспользуйтесь инструментом для сопоставления счетов по РСБУ и МСФО, в частности, каталогом шаблонов трансляций:
Параллельный учет (Шаблоны трансляций)
В окошке «Направление трансляции» выберите «Регистр бухгалтерии» из предустановленного списка. Таблица «Соответствия ресурсов» заполняется автоматически при выборе ПС (источника и приемника). После сохранения элемента справочника можно установить соответствие счетов и правила трансляции. Для этого на командной панели нажмите кнопку «Сопоставление счетов» и перейти к форме «Установка соответствия счетов»:
Установка соответствия счетов
Согласно установленным регламентам, информация РСБУ переносится на ПС МСФО при помощи документа Трансляция.
Дополнительные реквизиты
В верхней части документа укажите отчетный период и выберите соответствующий шаблон трансляции. На вкладке «Основные настройки» уточните сценарий и организацию, для которой будет осуществляться трансляция. В разделе «Параметры расчета» в поле «Правило расчета» автоматически определяется и заполняется правило, созданное для данной трансляции на основании выбранного шаблона. При нажатии на кнопку «Заполнить документ» в разделе «Таблица» документа автоматически заполняются учетные записи трансляции и их значения с аналитикой.
Для проверки результатов трансляции в документе «Трансляция» с помощью кнопки «Выверка трансляции» можно перейти к отчету, который сопоставляет данные источника и приемника, а также выявляет возможные расхождения. Нажав на кнопку «Протокол трансляции», можно сформировать журнал ошибок, где представлена информация о возникших ошибках.
Специалист компании ООО “Кодерлайн”,
Шарков Геннадий