Отчетность по КИК в программе 1С: Управление Холдингом
Содержание:
1. Настройка системы и ввод данных для формирования отчетности в 1С
2. Подготовка и отправка отчетности по КИК в 1C: Управление Холдингом
Статья не будет затрагивать вопросы отнесения российских и иностранных организаций к контролируемым и контролирующим иностранным компаниям. Целью статьи является процесс формирования отчетности в программе 1С: Управление Холдингом. Рассматривать процесс подготовки отчетности будем на релизе 3.2.9.73.
Формирование отчетности по КИК можно разделить на две группы шагов:
Настройка системы и ввод данных для формирования отчетности;
Подготовка и отправка отчетности по КИК (уведомлений об иностранных компаниях).
Рассмотрим эти шаги более подробно.
1. Настройка системы и ввод данных для формирования отчетности в 1С
Данная группа шагов может быть также подразделена на операции, которые необходимо провести первоначально при первой подготовке отчетности по КИК и ежегодные операции.
Первым шагом подготовки отчетности является задача создания карточек организаций. На рисунке 1 показаны поля, которые являются критичными для заполнения отчетности по КИК.
Организационная единица
Однако следует учесть, что если на предприятии ведется учет по стандартам МСФО или формируются уведомления о контролируемых сделках в части сделок с иностранными компаниями, то необходимые карточки могут быть уже созданы в полном или частичном объеме.
После создания карточек организации необходимо загрузить данные о входящих остатках движения инвестиций и, как следствие, сформировать структуру владения группой для формирования отчетности по КИК. Ввод данных может быть произведен вручную либо загружен из заранее подготовленного файла в формате Excel (см. рис. 2).
Структура владения
Вышеприведенные действия необходимо произвести на начало периода работы по подготовки отчетности по КИК. Далее, в процессе подготовки отчетности, необходимо за отчетный период произвести анализ на наличие операций по организациям, по которым ранее не были созданы карточки, и, в случае нахождения таких организаций, необходимо создать их карточки.
После актуализации справочника «Организационные единицы» необходимо ввести данные по движению инвестиций за отчетный период путем создания документов приобретения и выбытия. Здесь также необходимо учесть, что есть компания, которая составляет отчетность, ведет учет и составляет отчетность по стандартам МСФО, то данные операции могут быть уже введены и их дублировать не требуется для целей составления отчетность по КИК.
2. Подготовка и отправка отчетности по КИК в 1C: Управление Холдингом
После проведения операций первой группы, необходимо создать отчет «Реестр инвестиций» и проверить корректность введенных ранее операций. В случае отсутствия или некорректного отражения какой-либо зависимости, необходимо внести изменения в ранее введенные документы или создать недостающие документы.
Данный отчет также показывает необходимость создания уведомлений об участии в иностранных организациях для предоставления в ИФНС (см. рис. 3).
Реестр инвестиций
После проверки корректности введенной информации можно приступать к формированию уведомлений. Для этого открывается рабочее место «Реестр уведомлений об иностранных компаниях» (см. рис. 4) и по каждому инвестору (юридическое лицо, подающее отчетность) в нижней части рабочего места представлены уведомления, которые необходимо отправить в ИФНС.
Реестр уведомлений об иностранных компаниях
Необходимо обратить внимание на столбец «Статус», в котором программа 1С: Управление Холдингом показывает текущее состояние по уведомлениям и либо предлагает сформировать уведомление, либо предлагает отправить уведомление, либо сообщает о наличии ошибок в уже сформированных уведомлениях.
На второй вкладке можно создать уведомление о КИК (см. рис. 5).
Создать уведомление о КИК
После создания уведомлений, если 1C: Управление Холдингом подключено к электронному документообороту с ИФНС, можно перейти к отправке уведомлений. Также, можно сохранить уведомления в файле с форматом, удобном для передачи в ИФНС сторонними программами электронного документооборота.
Как видно, процесс составления отчетности по КИК не является сложным и 1С обладает необходимым функционалом для реализации данной задачи.
Отчетность по КИК в программе 1С: Управление Холдингом
Содержание:
1. Настройка системы и ввод данных для формирования отчетности в 1С
2. Подготовка и отправка отчетности по КИК в 1C: Управление Холдингом
Статья не будет затрагивать вопросы отнесения российских и иностранных организаций к контролируемым и контролирующим иностранным компаниям. Целью статьи является процесс формирования отчетности в программе 1С: Управление Холдингом. Рассматривать процесс подготовки отчетности будем на релизе 3.2.9.73.
Формирование отчетности по КИК можно разделить на две группы шагов:
Рассмотрим эти шаги более подробно.
1. Настройка системы и ввод данных для формирования отчетности в 1С
Данная группа шагов может быть также подразделена на операции, которые необходимо провести первоначально при первой подготовке отчетности по КИК и ежегодные операции.
Первым шагом подготовки отчетности является задача создания карточек организаций. На рисунке 1 показаны поля, которые являются критичными для заполнения отчетности по КИК.
Организационная единица
Однако следует учесть, что если на предприятии ведется учет по стандартам МСФО или формируются уведомления о контролируемых сделках в части сделок с иностранными компаниями, то необходимые карточки могут быть уже созданы в полном или частичном объеме.
После создания карточек организации необходимо загрузить данные о входящих остатках движения инвестиций и, как следствие, сформировать структуру владения группой для формирования отчетности по КИК. Ввод данных может быть произведен вручную либо загружен из заранее подготовленного файла в формате Excel (см. рис. 2).
Структура владения
Вышеприведенные действия необходимо произвести на начало периода работы по подготовки отчетности по КИК. Далее, в процессе подготовки отчетности, необходимо за отчетный период произвести анализ на наличие операций по организациям, по которым ранее не были созданы карточки, и, в случае нахождения таких организаций, необходимо создать их карточки.
После актуализации справочника «Организационные единицы» необходимо ввести данные по движению инвестиций за отчетный период путем создания документов приобретения и выбытия. Здесь также необходимо учесть, что есть компания, которая составляет отчетность, ведет учет и составляет отчетность по стандартам МСФО, то данные операции могут быть уже введены и их дублировать не требуется для целей составления отчетность по КИК.
2. Подготовка и отправка отчетности по КИК в 1C: Управление Холдингом
После проведения операций первой группы, необходимо создать отчет «Реестр инвестиций» и проверить корректность введенных ранее операций. В случае отсутствия или некорректного отражения какой-либо зависимости, необходимо внести изменения в ранее введенные документы или создать недостающие документы.
Данный отчет также показывает необходимость создания уведомлений об участии в иностранных организациях для предоставления в ИФНС (см. рис. 3).
Реестр инвестиций
После проверки корректности введенной информации можно приступать к формированию уведомлений. Для этого открывается рабочее место «Реестр уведомлений об иностранных компаниях» (см. рис. 4) и по каждому инвестору (юридическое лицо, подающее отчетность) в нижней части рабочего места представлены уведомления, которые необходимо отправить в ИФНС.
Реестр уведомлений об иностранных компаниях
Необходимо обратить внимание на столбец «Статус», в котором программа 1С: Управление Холдингом показывает текущее состояние по уведомлениям и либо предлагает сформировать уведомление, либо предлагает отправить уведомление, либо сообщает о наличии ошибок в уже сформированных уведомлениях.
На второй вкладке можно создать уведомление о КИК (см. рис. 5).
Создать уведомление о КИК
После создания уведомлений, если 1C: Управление Холдингом подключено к электронному документообороту с ИФНС, можно перейти к отправке уведомлений. Также, можно сохранить уведомления в файле с форматом, удобном для передачи в ИФНС сторонними программами электронного документооборота.
Как видно, процесс составления отчетности по КИК не является сложным и 1С обладает необходимым функционалом для реализации данной задачи.
Специалист компании ООО “Кодерлайн”,
Вейс Александр