Заполнение декларации по налогу на прибыль в части прибыли КИК в 1С: ERP. Управление Холдингом
Содержание:
1. Доработка конфигурации
2. Создание и настройка классификатора статей КИК и видов отчетов
Данная статья является продолжением статей «Отчетность по КИК в 1С: Управление Холдингом» https://upravlenie-kholdingom.ru/blog/otchetnost-po-kik-v-programme-1s-upravlenie-holdingom/ и «Заполнение декларации по налогу на прибыль в части прибыли КИК в 1С: Управление Холдингом» <вставить ссылку на статью> и посвящена процессу формирования налоговой отчетности по КИК в 1С: ERP. Управление Холдингом в части заполнения листа 09 налоговой декларации по налогу на прибыль. Рассматривать процесс подготовки отчетности будем на релизе 3.2.7.9. В данной статье не рассматриваются базовые процессы особенностей создания экземпляров бюджетных отчетов, загрузки данных из внешних таблиц в экземпляры отчетности и т.д.
Процесс заполнения налоговой декларации по налогу на прибыль в части прибыли КИК можно разделить на три группы шагов:
Настройка модели отчетности КИК;
Заполнение экземпляров отчетов КИК;
Заполнение листа 09 налоговой декларации по налогу на прибыль.
Данные шаги рассмотрены в прошлой статье «Заполнение декларации по налогу на прибыль в части прибыли КИК в 1С: Управление Холдингом» и в данной статьей рассматриваться не будут.
Но, на момент написания данной статьи, механизм формирования отчетности по КИК в конфигурации 1С: ERP. Управление холдингом перенесен не в полном объеме. Работа обработки «Модель отчетности КИК» не предусмотрена (в результате работы обработки выходят ошибки), что связано с тем, что структура данных двух конфигураций отличается в ряде моментов.
Поэтому, для корректного автоматического формирования листа 09 налоговой декларации по налогу на прибыль, необходимо сделать следующие действия:
Произвести доработку конфигурации с целью автоматического формирования данных;
Создать и настроить источники данных операндов видов отчета модели отчетности КИК.
1. Доработка конфигурации
В конфигурации 1С: ERP. Управление холдингом в справочнике «Организационные единицы» отсутствует возможность выбора вида деятельности иностранной компании (перечень: «Банк», «Страховая компания», «НКО», «Международный холдинг», «Ничего из перечисленного»).
В случае наличия в компании контролируемых иностранных компаний с одним из вышеперечисленных видов (за исключением «Ничего из перечисленного»), то корректным будет являться доработка формы элемента справочника с целью отражения данных реквизитов и последующей настройки в источниках данных операндов нижеперечисленных форм.
Также, в случае порядка определения прибыли по правилам 25 главы НК РФ целесообразным является доработка автоматического заполнения раздела Б2 на основании данных экземпляра отчета «Сводный аналитический регистр».
2. Создание и настройка классификатора статей КИК и видов отчетов
Для работы целесообразно получить доступ к демонстрационной базе актуальной конфигурации 1C: Управление холдингом, в которой присутствует модель отчетности КИК.
Первым шагом является настройка классификатора статей налоговых регистров КИК. Для чего необходимо создать полный перечень статей налоговых регистров КИК из базы образца с сохранением структуры.
Статьи налоговых регистров КИК
Отдельное внимание обратить заполнению полей источников данных для полей декларации.
РегламентированныйОтчетПрибыль
После формирования заполнения справочника статей налоговых регистров КИК необходимо сформировать виды и бланки отчетов «Показатели иностранной организации, заполняемые контролирующим лицом» и «Показатели иностранной организации, заполняемые самостоятельно».
Данные отчеты являются независимыми друг от друга, содержат в себе только данные, вносимые вручную и формулы внутри данного бланка (как правило, речь идет о суммирующих формулах).
Порядок создания вида и бланка отчета предлагается следующим:
Создается одноименный бланк отчета.
Показатели иностранной организации, заполняемые самостоятельно
2. Далее в конструкторе отчета дублируется структура отчета из базы образца.
Конструктор отчета
3. Заполнение аналитики в данных отчетах не требуется и далее переходим сразу к настройке формул и вводим агрегирующие формулы.
Конструктор отчета
4. После создается бланк каждого отчета с помощью использования «волшебной палочки». При желании форму бланка можно доработать под корпоративные требования формирования отчетных форм.
После создания видов и бланков отчетов «Показатели иностранной организации, заполняемые контролирующим лицом» и «Показатели иностранной организации, заполняемые самостоятельно» создается вид и бланк отчета «Сводный аналитический регистр». Порядок формирования вида и бланка является аналогичным вышеописанном, за исключением двух моментов:
Заполняется аналитика отчета.
Конструктор отчета
2. Каждый показатель отчета (который не является агрегирующим) представляет собой операнд с ссылкой на другой показатель отчета (либо данное, либо ранее созданного) или на реквизит организационного лица, либо иных данных.
Конструктор отчета
Конструктор отчета
Отдельно хотел бы обратить внимание, что все создаваемые виды отчетов создаются путем заполнения по справочнику «Статьи налоговых регистров КИК», который мы создали на первом этапе.
Как видно, процесс заполнения листа 09 налоговой декларации по налогу на прибыль в конфигурации 1С: ERP. Управление холдингом не является сложным, хоть и требует навыков работы с подсистемой «Бюджетирования».
Заполнение декларации по налогу на прибыль в части прибыли КИК в 1С: ERP. Управление Холдингом
Содержание:
1. Доработка конфигурации
2. Создание и настройка классификатора статей КИК и видов отчетов
Данная статья является продолжением статей «Отчетность по КИК в 1С: Управление Холдингом» https://upravlenie-kholdingom.ru/blog/otchetnost-po-kik-v-programme-1s-upravlenie-holdingom/ и «Заполнение декларации по налогу на прибыль в части прибыли КИК в 1С: Управление Холдингом» <вставить ссылку на статью> и посвящена процессу формирования налоговой отчетности по КИК в 1С: ERP. Управление Холдингом в части заполнения листа 09 налоговой декларации по налогу на прибыль. Рассматривать процесс подготовки отчетности будем на релизе 3.2.7.9. В данной статье не рассматриваются базовые процессы особенностей создания экземпляров бюджетных отчетов, загрузки данных из внешних таблиц в экземпляры отчетности и т.д.
Процесс заполнения налоговой декларации по налогу на прибыль в части прибыли КИК можно разделить на три группы шагов:
Данные шаги рассмотрены в прошлой статье «Заполнение декларации по налогу на прибыль в части прибыли КИК в 1С: Управление Холдингом» и в данной статьей рассматриваться не будут.
Но, на момент написания данной статьи, механизм формирования отчетности по КИК в конфигурации 1С: ERP. Управление холдингом перенесен не в полном объеме. Работа обработки «Модель отчетности КИК» не предусмотрена (в результате работы обработки выходят ошибки), что связано с тем, что структура данных двух конфигураций отличается в ряде моментов.
Поэтому, для корректного автоматического формирования листа 09 налоговой декларации по налогу на прибыль, необходимо сделать следующие действия:
1. Доработка конфигурации
В конфигурации 1С: ERP. Управление холдингом в справочнике «Организационные единицы» отсутствует возможность выбора вида деятельности иностранной компании (перечень: «Банк», «Страховая компания», «НКО», «Международный холдинг», «Ничего из перечисленного»).
В случае наличия в компании контролируемых иностранных компаний с одним из вышеперечисленных видов (за исключением «Ничего из перечисленного»), то корректным будет являться доработка формы элемента справочника с целью отражения данных реквизитов и последующей настройки в источниках данных операндов нижеперечисленных форм.
Также, в случае порядка определения прибыли по правилам 25 главы НК РФ целесообразным является доработка автоматического заполнения раздела Б2 на основании данных экземпляра отчета «Сводный аналитический регистр».
2. Создание и настройка классификатора статей КИК и видов отчетов
Для работы целесообразно получить доступ к демонстрационной базе актуальной конфигурации 1C: Управление холдингом, в которой присутствует модель отчетности КИК.
Первым шагом является настройка классификатора статей налоговых регистров КИК. Для чего необходимо создать полный перечень статей налоговых регистров КИК из базы образца с сохранением структуры.
Статьи налоговых регистров КИК
Отдельное внимание обратить заполнению полей источников данных для полей декларации.
РегламентированныйОтчетПрибыль
После формирования заполнения справочника статей налоговых регистров КИК необходимо сформировать виды и бланки отчетов «Показатели иностранной организации, заполняемые контролирующим лицом» и «Показатели иностранной организации, заполняемые самостоятельно».
Данные отчеты являются независимыми друг от друга, содержат в себе только данные, вносимые вручную и формулы внутри данного бланка (как правило, речь идет о суммирующих формулах).
Порядок создания вида и бланка отчета предлагается следующим:
Показатели иностранной организации, заполняемые самостоятельно
2. Далее в конструкторе отчета дублируется структура отчета из базы образца.
Конструктор отчета
3. Заполнение аналитики в данных отчетах не требуется и далее переходим сразу к настройке формул и вводим агрегирующие формулы.
Конструктор отчета
4. После создается бланк каждого отчета с помощью использования «волшебной палочки». При желании форму бланка можно доработать под корпоративные требования формирования отчетных форм.
После создания видов и бланков отчетов «Показатели иностранной организации, заполняемые контролирующим лицом» и «Показатели иностранной организации, заполняемые самостоятельно» создается вид и бланк отчета «Сводный аналитический регистр». Порядок формирования вида и бланка является аналогичным вышеописанном, за исключением двух моментов:
Конструктор отчета
2. Каждый показатель отчета (который не является агрегирующим) представляет собой операнд с ссылкой на другой показатель отчета (либо данное, либо ранее созданного) или на реквизит организационного лица, либо иных данных.
Конструктор отчета
Конструктор отчета
Отдельно хотел бы обратить внимание, что все создаваемые виды отчетов создаются путем заполнения по справочнику «Статьи налоговых регистров КИК», который мы создали на первом этапе.
Как видно, процесс заполнения листа 09 налоговой декларации по налогу на прибыль в конфигурации 1С: ERP. Управление холдингом не является сложным, хоть и требует навыков работы с подсистемой «Бюджетирования».
Специалист компании ООО “Кодерлайн”,
Вейс Александр